(주)디딤 (정정)주권 관련 사채권 양수 결정

- 발행회사의 발행 주식이 유가증권시장, 코스닥시장 또는코넥스시장에 상장되는 경우, 1주당 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 그 당시의 본건 전환사채의 전환가격을 하회하는 경우는 그 공모단가의 70%에 해당하는 금액을 전환가격으로 조정한다. 본 호의 경우 조정일은 공모청약일로하고, 발행회사는 조정이 발생한 날로부터 1주일 이내에 투자자에게 통보한다.
- 발행회사가 유가증권시장, 코스닥시장 또는 코넥스시장에 상장된 기업과의 합병, 주식교환 등을 통해 상장을 위한 심사나 공모주청약 등의 절차를 밟지 않고 곧바로 상장되는 등으로 실질적인 상장 효과가 발생(이하 “우회상장”)하는 경우에는 먼저 아래 제4호 내지 제8호의 규정에 따라 전환가액을 조정한 후 우회상장의 효과가 발생한 당시 발행회사 발행 주식의 시가의 70%에 해당하는 금액이 위 조정된 전환가액을 하회하는 경우 당시 발행회사 발행 주식의 시가의 70%에 해당하는 금액을 전환가액으로 조정한다. 그 때로부터 3년간 매 6개월마다 전환가격을 조정하되, 우회상장의 효과가 발생한 날을 기준으로 전환시 발행될 주식과 동일한 종류의 구주의 거래량으로 가중산술평균한 최근 1개월 평균종가, 1주일 평균종가, 최근일 종가를 산술평균한 가격과 직전 전환가격을 비교하여 둘 중 낮은 가격으로 전환가격을 조정한다.
- 본 건 전환사채의 전환전에 발행회사가 발행한 신주의 발행가액, 전환사채의 전환가액, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사가액이 그 당시 본건 전환사채의 전환가격을 하회하는 경우, 본건 전환사채의 전환가액은 그 하회하는 가액으로 조정한다. 단, 주식매수선택권 행사에 따른 신주발행의 경우에는 예외로 한다.
- 본건 전환사채의 발행 이후 주식배당, 무상증자 등(이하 본 호에서 “전환가액 조정사유”)으로 인해 발행주식수가 증가하는 경우 본건 전환사채의 전환가액은 아래의 수식에 따라 조정한다.
조정후전환가격 = 조정전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수,  B: 신발행주식수,  C: 1주당 발행가액,  D: 시가

위 산식에서 “기발행주식수”는 전환가액 조정사유 발생일의 직전일 현재 주식수로 하며, 조정 후 전환가액의 원단위 미만은 절사한다. “시가”는 발행회사의 주식이 상장되기 전까지는 전환가액 조정사유 발생일 직전일의 전환가액으로 하되, 상장된 이후에는 당해 발행가액 산정의 기준이 되는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 이론 권리락주가(유상증자 시) 또는 전환가액 조정사유 발생일 직전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가를 말한다.
- 본건 전환사채의 전환전에 발행회사가 합병, 분할, 분할합병, 포괄적주식교환, 포괄적주식이전, 자본의감소, 주식의분할 또는 병합(이하“합병등”)이 발생하여 전환가액의조정이 필요한 경우, 당해 합병 등의 직전에 본건 전환사채의 전환권이 행사되었다고 가정할 때 행사 간주된 발행회사 발행 주식에 분배되었을 수량의 발행회사(또는 합병 등에 있어서의 승계회사, 모회사 등)의 주식, 기타 재산을 수령할 수 있도록 전환가액은 조정되며, 발행회사는 그러한 합병 등 절차의 일환으로 그와 같은 전환가액의 조정에 필요한 조치를 취하여야 한다. 발행회사는 투자자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병 등을 하여서는 아니된다.
- 조정 후 전환가격이 발행회사 발행주식의 액면가액 미만으로 되는 경우, 관련 법규를 위반하지 않는 범위 내에서, 발행회사는 주주총회 결의 및 법원의 인가 등 액면가액 미만으로 전환가액을 조정하여 신주를 발행할 수 있도록 모든 절차를 취하여야 하며, 액면가액 미만으로 전환가액을 조정하는 것이 관련 법규를 위반하는 경우 조정 후 전환가액은 액면가액으로 한다. 단, 조정 후 전환가액을 액면가액으로 하는 경우, 추후 관련 법규의 변경으로 액면가액 미만으로 전환가액을 조정하는 것이 가능할 경우 본 호 본문에 따른 조정 후 전환가액으로 다시 전환가액을 조정한다.
- 본건 전환사채의 인수 이후 후행 투자자가 인수한 발행회사 발행 전환사채의 전환가액 조정에 관한 조건이 본건 전환사채의 전환가액 조정 조건보다 유리한 경우, 본건 전환사채의 전환가액은 후행 투자자 보유 전환사채에 적용되는 조건에 따라 조정된다.