부문 기준 매출액증가율 위 당기순이익 증가율 위 ROE 위

유안타제8호기업인수목적 주식회사 (정정)회사합병 결정

유안타제8호스팩 2023.03.15 16:08 댓글0

정 정 신 고 (보고)

2023년 03월 15일

1. 정정대상 공시서류 : 주요사항보고서(회사합병결정)

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2022년 11월 07일

제출일자	문서명	비고
2022년 11월 07일	주요사항보고서(회사합병결정)	최초 제출일
2023년 01월 25일	[정정]주요사항보고서(회사합병결정)	1차 정정("굵은 파란색")
2023년 03월 15일	[정정]주요사항보고서(회사합병결정)	2차 정정("굵은 빨간색")

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후
8. 합병대상회사_증권신고서 제출예정일	일정 변경	2023년 03월 16일	2023년 04월 27일
10. 합병일정	일정 변경	주1)	주1)
13. 주식매수청구권에 관한 사항_행사요건	일정 변경	상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 주주확정기준일 현재 주주명부에 등재된 주주가 합병에 관한 이사회결의에 반대하여 주주총회 결의일 전일까지 당해 법인에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에는 주주총회 결의일(2023년 05월 04일 예정)부터 20일 이내에 당해 법인에 주식의 종류와 수를 기재한 서면을 제출하여 매수를 청구할 수 있으며, 소유 주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능합니다. 단, 매수 청구가 가능한 주식에는 반대 의사를 통지한 주주가 이사회 결의 사실이 공시되기 이전에 취득하였음을 증명한 주식과 이사회 결의 사실이 공시된 이후에 취득하였지만 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음날까지 해당 주식의 취득계약이 체결된 경우에 해당함을 증명하는 주식만 해당하며, 각 사 정관에 의거하여 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 하고 회사는 주주의 의결권의 불통일 행사를 거부할 수 있습니다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 않습니다. 한편, 상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주식매수청구권은 주주명부폐쇄기준일로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여되며, 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 주식매수청구권을 행사한 이후에는 취소할 수 없습니다. 또한 사전에 서면으로 합병 등의 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 합병 등에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. 합병 당사회사 중 코스닥시장 상장법인인 유안타제8호기업인수목적(주)는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제2항에 의거하여 그 청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날부터 1개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 하며, 매수대금은 2023년 06월 02일에 지급할 예정입니다. 단, 유안타제8호기업인수목적(주)의 공모 전 발행 보통주 및 전환사채를 보유하고 있는 공모 전 주주의 발기주식 및 전환사채의 경우, 해당 주식을 통해 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.	상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 주주확정기준일 현재 주주명부에 등재된 주주가 합병에 관한 이사회결의에 반대하여 주주총회 결의일 전일까지 당해 법인에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에는 주주총회 결의일(2023년 06월 15일 예정)부터 20일 이내에 당해 법인에 주식의 종류와 수를 기재한 서면을 제출하여 매수를 청구할 수 있으며, 소유 주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능합니다. 단, 매수 청구가 가능한 주식에는 반대 의사를 통지한 주주가 이사회 결의 사실이 공시되기 이전에 취득하였음을 증명한 주식과 이사회 결의 사실이 공시된 이후에 취득하였지만 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음날까지 해당 주식의 취득계약이 체결된 경우에 해당함을 증명하는 주식만 해당하며, 각 사 정관에 의거하여 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 하고 회사는 주주의 의결권의 불통일 행사를 거부할 수 있습니다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 않습니다. 한편, 상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주식매수청구권은 주주명부폐쇄기준일로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여되며, 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 주식매수청구권을 행사한 이후에는 취소할 수 없습니다. 또한 사전에 서면으로 합병 등의 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 합병 등에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. 합병 당사회사 중 코스닥시장 상장법인인 유안타제8호기업인수목적(주)는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제2항에 의거하여 그 청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날부터 1개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 하며, 매수대금은 2023년 07월 12일에 지급할 예정입니다. 단, 유안타제8호기업인수목적(주)의 공모 전 발행 보통주 및 전환사채를 보유하고 있는 공모 전 주주의 발기주식 및 전환사채의 경우, 해당 주식을 통해 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.
13. 주식매수청구권에 관한 사항_행사절차, 방법, 기간, 장소	일정 변경	(1) 반대의사 통지방법 상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주주확정기준일 현재 주주명부에 등재된 주주가 합병에 관한 이사회결의에 반대하여 주주총회 결의일(2023년 05월 04일 예정)전일까지 당해 법인에 대하여 서면으로 합병에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다. 단, 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 통지하여야 합니다. 이때 반대의사 표시는 주총일 3영업일 전까지 하여야 합니다. 증권회사에서는 실질주주의 반대의사 표시를 취합하여 주총일 2영업일 전까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보하여야 합니다. 한국예탁결제원에서는 주총일 전에 실질주주를 대신하여 당해 회사에 반대의사를 통지합니다. (2) 청구방법 상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 상기의 반대의사 통지를 한 주주는 주주총회결의일(2023년 05월 04일 예정)부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면과 함께 보유하고 있는 주권을 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 단, 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 위탁·보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권행사 신청서를 작성하여 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 실질주주는 주식매수청구기간 종료일의 2영업일 전까지 거래 증권회사에 주식매수를 청구하면 예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다.	(1) 반대의사 통지방법 상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주주확정기준일 현재 주주명부에 등재된 주주가 합병에 관한 이사회결의에 반대하여 주주총회 결의일(2023년 06월 15일 예정)전일까지 당해 법인에 대하여 서면으로 합병에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다. 단, 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 통지하여야 합니다. 이때 반대의사 표시는 주총일 3영업일 전까지 하여야 합니다. 증권회사에서는 실질주주의 반대의사 표시를 취합하여 주총일 2영업일 전까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보하여야 합니다. 한국예탁결제원에서는 주총일 전에 실질주주를 대신하여 당해 회사에 반대의사를 통지합니다. (2) 청구방법 상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 상기의 반대의사 통지를 한 주주는 주주총회결의일(2023년 06월 15일 예정)부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면과 함께 보유하고 있는 주권을 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 단, 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 위탁·보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권행사 신청서를 작성하여 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 실질주주는 주식매수청구기간 종료일의 2영업일 전까지 거래 증권회사에 주식매수를 청구하면 예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다.
18. 기타 투자판단과 관련한 중요사항_(11)	일정 변경	향후 합병에 관한 증권신고서는 2023년 03월 16일에 합병법인인 (주)율촌(대표자명: 이흥해, 이인호)에서 제출하여 공시 할 예정입니다.	향후 합병에 관한 증권신고서는 2023년 04월 27일에 합병법인인 (주)율촌(대표자명: 이흥해, 이인호)에서 제출하여 공시 할 예정입니다.

주1)

구 분			정정 전	정정 후
10. 합병일정	합병계약일		2022년 11월 07일	2022년 11월 07일
	주주확정기준일		2023년 03월 31일	2023년 05월 12일
	주주명부 폐쇄기간	시작일	2023년 04월 01일	2023년 05월 13일
	주주명부 폐쇄기간	종료일	2023년 04월 06일	2023년 05월 18일
	합병반대의사통지 접수기간	시작일	2023년 04월 19일	2023년 05월 31일
	합병반대의사통지 접수기간	종료일	2023년 05월 03일	2023년 06월 14일
	주주총회예정일자		2023년 05월 04일	2023년 06월 15일
	주식매수청구권 행사기간	시작일	2023년 05월 04일	2023년 06월 15일
	주식매수청구권 행사기간	종료일	2023년 05월 24일	2023년 07월 05일
	구주권 제출기간	시작일	-	-
	구주권 제출기간	종료일	-	-
	매매거래 정지예정기간	시작일	2023년 06월 07일	2023년 07월 14일
	매매거래 정지예정기간	종료일	2023년 06월 27일	2023년 08월 03일
	채권자이의 제출기간	시작일	2023년 05월 08일	2023년 06월 16일
	채권자이의 제출기간	종료일	2023년 06월 08일	2023년 07월 17일
	합병기일		2023년 06월 09일	2023년 07월 18일
	종료보고 총회일		2023년 06월 09일	2023년 07월 18일
	합병등기예정일자		2023년 06월 12일	2023년 07월 19일
	신주권교부예정일		-	-
	신주의 상장예정일		2023년 06월 28일	2023년 08월 04일

주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항



금융위원회 / 한국거래소 귀중		2022년 11월 7일

회 사 명 :	유안타제8호기업인수목적 주식회사
대 표 이 사 :	정 동 훈
본 점 소 재 지 :	서울특별시 중구 을지로 76
	(전 화) 02-3770-2000




작 성 책 임 자 :	(직 책) 기타비상무이사	(성 명) 박 홍 식
	(전 화) 02-3770-2000

회사합병 결정

1. 합병방법					주권비상장법인 (주)율촌이 코스닥시장 상장법인인 유안타제8호기업인수목적(주)를 흡수합병함
- 합병형태					해당사항없음
2. 합병목적					(1) 대외신용도 개선을 통한 회사 이미지 제고 및 기업 경쟁력 강화 (2) 상장을 통한 직접 자금 증대로 재무구조 개선 및 생선시설 확장 재원 확보 (3) 회사의 투명성 확대와 주주이익 극대화 (4) 임직원 사기 진작을 통한 회사 성장문화 정착 및 우수 인재 확보
3. 합병의 중요영향 및 효과					(1) 회사의 경영에 미치는 효과 이사회 결의일 현재 (주)율촌의 최대주주는 이흥해로 36.41%(특수관계인 포함 81.25%)를 보유하고 있으며, 유안타제8호기업인수목적(주)의 최대주주는 하이투자증권(주)(300,000주, 4.62%)입니다. 합병 후 존속법인의 최대주주는 이흥해이며 특수관계인을 포함한 최대주주등의 지분율은 60.15%(합병비율 1:0.8646779)가 됩니다. (주)율촌과 유안타제8호기업인수목적(주)의 합병이 완료되면 (주)율촌이 존속법인이 되고 유안타제8호기업인수목적(주)는 소멸법인이 되며, 존속법인인 (주)율촌이 코스닥시장에 상장하는 효과가 발생하게 됩니다. (2) 회사의 재무에 미치는 효과 유안타제8호기업인수목적(주)는 다른 기업과의 합병만을 유일한 목적으로 하는 회사로서 (주)율촌과 합병 후에는 (주)율촌의 주요 사업인 강관의 조관 및 정밀 인발 가공 사업을 영위할 것입니다. 한편, 유안타제8호기업인수목적(주)의 설립 및 코스닥시장 공모 시에 모집된 자금은 합병존속법인의 사업의 확장 및 안정을 위하여 사용될 예정이며, 이로써 매출 증대 및 이익 실현이 가속화될 것으로 예상됩니다. (주)율촌은 유안타제8호기업인수목적(주)와의 합병을 통해 자기자본을 확충하고 이를 투자 재원으로 활용함으로써 해외 현지 공장 구축을 통한 해외매출 및 시장점유율 확대, 고객사 다변화 등 사업의 성장을 이룰 수 있을 것으로 예상됩니다. (3) 회사의 영업에 미치는 효과 합병이 완료되면 유안타제8호기업인수목적(주)는 유일한 사업목적인 다른 기업과의 합병을 달성하여 소멸될 예정이며, 합병 이후 실질적인 경영활동은 합병법인인 (주)율촌의 사업에서 사업을 영위하게 됩니다. (주)율촌은 합병을 통해 유안타제8호기업인수목적(주)가 보유한 예치금을 투자에 활용하는 것은 물론 코스닥시장에 상장하는 효과를 누리게 되며 이러한 과정에서 언론 및 투자자에게 많은 노출의 기회를 가지게 됩니다. 또한, 코스닥시장 상장사로서 기관투자자, 애널리스트 등은 물론 개인투자자로부터 관심을 받게 되어 직원의 자긍심을 고취하고 사업 확장 및 대외 인지도 향상에 큰 효과가 나타날 것으로 판단됩니다.
4. 합병비율					(주)율촌 : 유안타제8호기업인수목적(주) = 1 : 0.8646779
- 기업인수목적회사 소멸합병의 경우
	기업인수목적회사 마지막 거래일 종가 대비 합병신주의 상장 당일 기준가격의 배수				1.1565000
5. 합병비율 산출근거					1. 합병법인의 합병가액 산정 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5 제3항 제2호 나목 및 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제4조의 규정에 의거하여 주권비상장법인인 합병법인의 합병가액을 본질가치(자산가치와 수익가치를 각각 1과 1.5의 비율로 가중산술평균 한 가액)로 평가하였습니다. 한편, 증권의발행및공시등에관한규정시행세칙 제7조에 따른 유사회사 요건을 충족하는 법인이 3사 미만이므로, 비교목적으로 공시되는 합병법인의 상대가치는 산정하지 아니하였습니다. 가. 본질가치[(나X1+다X1.5)÷2.5] : 2,313원 나. 자산가치 : 1,469원 다. 수익가치 : 2,876원 라. 상대가치 : 해당사항 없음(유사회사 3개 미만) 마. 합병가액 : 2,313원 (1) 합병법인의 자산가치 산정 합병법인의 1주당 자산가치는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 시행세칙 제5조에 따라 주요사항보고서를 제출하는 날이 속하는 사업연도의 직전 사업연도말인 2021년 12월 31일 현재 한국채택국제회계기준에 의해 감사받은 연결재무상태표상의 자본총계에서 일부 조정항목을 가감하여 산정된 순자산가액을 분석기준일 현재의 발행주식총수로 나누어 산정하였습니다. 합병법인의 1주당 자산가치 산정내역은 다음과 같습니다. A. 직전사업연도말 자본총계 : 19,281,082,628원 B. 차감항목 : 1,264,574,107원 C. 가산항목 : 5,484,957,379원 D. 조정된 순자산가액 (A - B + C) : 23,501,465,900원 E. 발행주식총수 : 16,000,000주 F. 1주당 자산가치 (D ÷ E) : 1,469원 (2) 합병법인의 수익가치 산정 합병법인의 주당 수익가치는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제6조에 따라 미래의 수익가치 산정에 관하여 일반적으로 공정하고 타당한 것으로 인정되는 모형 중에서 현금흐름할인모형을 적용하여 산정하였습니다. 가. 추정기간 동안의 현재가치: 4,387,145천원 나. 영구현금흐름의 현재가치: 78,492,054천원 다. 영업가치 (가+나): 82,879,199천원 라. 비영업자산의 가치: 503,558천원 마. 기업가치(다+라) : 83,382,757천원 바. 이자부부채의 가치: 34,986,346천원 사. 수익가치(마-바): 48,396,411천원 아. 비지배지분의 가치: 2,385,943천원 자. 비지배지분 차감 후 수익가치(사-아): 46,010,468천원 차. 발행주식수: 16,000,000주 카. 1주당 수익가치: 2,876원 2. 피합병법인의 합병가액 산정 주권상장법인의 합병가액은 원칙적으로 기준주가를 적용하되, 기준주가가 자산가치 보다 낮은 경우에는 자산가치로 할 수 있습니다. 본 건 피합병법인의 합병가액은 자산가치보다 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액이 높기 때문에 본 평가에서는 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액을 합병가액으로 산정하였습니다. 가. 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액 : 2,000원 나. 1주당 자산가치 : 1,960원 합병가액 (Max[가, 나]) : 2,000원 (1) 피합병법인의 기준주가 산정 피합병법인의 기준주가에 할인율을 반영한 평가가액은 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5 제1항 제1호에 따라 합병을 위한 이사회 결의일(2022년 11월 7일)과 합병계약을 체결한 날(2022년 11월 7일) 중 앞서는 날의 전일(2022년 11월 6일)을 기산일로 한 최근 1개월간의 거래량 가중산술평균종가, 최근 1주일간의 거래량 가중산술평균종가, 최근일의종가를 산술평균한 가액을 기준으로 100분의 30 의 범위(계열회사 간 합병의 경우 100분의 10)에서 할인 또는 할증한 가액(본 건 합병에서는 4.077% 할인한 가액)으로 산정하였습니다. 가. 1개월 가중평균주가(2022.10.7~2022.11.6) : 2,100원 나. 1주일 가중평균 주가(2022.10.31~2022.11.6) : 2,081원 다. 최근일 주가(2022.11.6) : 2,075원 라. 산술평균주가([가+나+다]÷3) : 2,085원 마. 할증(할인)율 : (-)4.077% 바. 기준주가(라x[1+마]): 2,000원 (2) 피합병법인의 자산가치 산정 피합병법인의 1주당 자산가치는 증권의발행및공시등에관한규정 시행세칙 제5조에 따라 주요사항보고서를 제출하는 날이 속하는 사업연도의 최근 감사받은 재무상태표상의 자본총계에서 일부 조정항목을 가감하여 산정된 순자산가액을 분석기준일 현재의 발행주식총수로 나누어 산정하였습니다. 3. 산출결과 합병법인이 피합병법인을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 합병당사회사의 주당 평가액은 합병법인과 피합병법인이 각각 2,313원(액면가액 100원)과 2,000원(액면가액 100원)으로 추정되었으며, 이에 합병비율 1 : 0.8646779는 적정한 것으로 판단됩니다.
6. 외부평가에 관한 사항		외부평가 여부			예
		- 근거 및 사유			합병과 관련하여 합병법인이 자본시장과 금융투자업에관한 법률의 규정에 따라 관련 신고서를 제출할 때 첨부서류로 이용하기 위함
		외부평가기관의 명칭			회계법인 원지
		외부평가 기간			2022년 08월 23일 ~ 2022년 11월 06일
		외부평가 의견			합병법인이 피합병법인을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 양 합병당사회사의 주당 평가액은 합병법인과 피합병법인이 각각 2,313원(액면가액 100원)과 2,000원(액면가액 100원)으로 추정되었으며, 이에 합병비율 1 : 0.8646779는 적정한 것으로 판단됩니다. 본 평가인의 검토 결과 이러한 합병비율은 중요성의 관점에서 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제176조의5, 그리고 증권의발행및공시등에관한규정 제5-13조 및 동 규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에서 규정하고 있는 합병가액 산정방법에 위배되어 산정되었다는 점이 발견되지 아니하였습니다.
7. 합병신주의 종류와 수(주)				보통주식	5,611,759
				종류주식	-
8. 합병상대회사		회사명			주식회사 율촌 (YULCHON CO., LTD)
		주요사업			강관의 조관 및 정밀 인발 가공
		회사와의 관계			-
		최근 사업연도 재무내용(원)			자산총계	55,396,979,279		자본금	1,300,000,000
					부채총계	32,617,423,753		매출액	33,112,111,564
					자본총계	22,779,555,526		당기순이익	1,478,996,584
		- 외부감사 여부			기관명	이촌회계법인		감사의견	적정
		- 기업인수목적회사 소멸합병의 경우
			대표이사		이흥해, 이인호		설립연월일		1986년 04월 23일
			본점소재지		경기도 시흥시 공단2대로 192		증권신고서 제출예정일		2023년 04월 27일
9. 신설합병회사		회사명			-
		설립시 재무내용(원)			자산총계	-		부채총계	-
					자본총계	-		자본금	-
					-			현재기준
		신설사업부문 최근 사업연도 매출액(원)			-
		주요사업			-
		재상장신청 여부			해당사항없음
10. 합병일정		합병계약일			2022년 11월 07일
		주주확정기준일			2023년 05월 12일
		주주명부 폐쇄기간		시작일	2023년 05월 13일
				종료일	2023년 05월 18일
		합병반대의사통지 접수기간		시작일	2023년 05월 31일
				종료일	2023년 06월 14일
		주주총회예정일자			2023년 06월 15일
		주식매수청구권 행사기간		시작일	2023년 06월 15일
				종료일	2023년 07월 05일
		구주권 제출기간		시작일	-
				종료일	-
		매매거래 정지예정기간		시작일	2023년 07월 14일
				종료일	2023년 08월 03일
		채권자이의 제출기간		시작일	2023년 06월 16일
				종료일	2023년 07월 17일
		합병기일			2023년 07월 18일
		종료보고 총회일			2023년 07월 18일
		합병등기예정일자			2023년 07월 19일
		신주권교부예정일			-
		신주의 상장예정일			2023년 08월 04일
11. 우회상장 해당 여부					해당사항없음
12. 타법인의 우회상장 요건 충족여부					해당사항없음
13. 주식매수청구권에 관한 사항		행사요건			상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거 주주확정기준일 현재 주주명부에 등재된 주주가 합병에 관한 이사회결의에 반대하여 주주총회 결의일 전일까지 당해 법인에 대하여 서면으로 그 결의에 반대하는 의사를 통지한 경우에는 주주총회 결의일(2023년 06월 15일 예정)부터 20일 이내에 당해 법인에 주식의 종류와 수를 기재한 서면을 제출하여 매수를 청구할 수 있으며, 소유 주식 중 일부에 대한 매수 청구도 가능합니다. 단, 매수 청구가 가능한 주식에는 반대 의사를 통지한 주주가 이사회 결의 사실이 공시되기 이전에 취득하였음을 증명한 주식과 이사회 결의 사실이 공시된 이후에 취득하였지만 이사회 결의 사실이 공시된 날의 다음날까지 해당 주식의 취득계약이 체결된 경우에 해당함을 증명하는 주식만 해당하며, 각 사 정관에 의거하여 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 하고 회사는 주주의 의결권의 불통일 행사를 거부할 수 있습니다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 않습니다. 한편, 상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주식매수청구권은 주주명부폐쇄기준일로부터 주식매수청구권 행사일까지 계속 보유한 주주에 한하여 부여되며, 동 기간 내에 매각 후 재취득한 주식에 대해서는 매수청구권이 상실되며, 주식매수청구권을 행사한 이후에는 취소할 수 없습니다. 또한 사전에 서면으로 합병 등의 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주가 주주총회에서 합병 등에 찬성한 경우에는 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다. 합병 당사회사 중 코스닥시장 상장법인인 유안타제8호기업인수목적(주)는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제2항에 의거하여 그 청구에 대하여 주식매수청구기간이 종료하는 날부터 1개월 이내에 당해 주식을 매수하여야 하며, 매수대금은 2023년 07월 12일에 지급할 예정입니다. 단, 유안타제8호기업인수목적(주)의 공모 전 발행 보통주 및 전환사채를 보유하고 있는 공모 전 주주의 발기주식 및 전환사채의 경우, 해당 주식을 통해 주식매수청구권을 행사할 수 없습니다.
		매수예정가격			-
		행사절차, 방법, 기간, 장소			(1) 반대의사 통지방법 상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 주주확정기준일 현재 주주명부에 등재된 주주가 합병에 관한 이사회결의에 반대하여 주주총회 결의일(2023년 06월 15일 예정)전일까지 당해 법인에 대하여 서면으로 합병에 관한 이사회결의에 반대하는 의사를 통지하여야 합니다. 단, 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 통지하여야 합니다. 이때 반대의사 표시는 주총일 3영업일 전까지 하여야 합니다. 증권회사에서는 실질주주의 반대의사 표시를 취합하여 주총일 2영업일 전까지 예탁기관인 한국예탁결제원에 통보하여야 합니다. 한국예탁결제원에서는 주총일 전에 실질주주를 대신하여 당해 회사에 반대의사를 통지합니다. (2) 청구방법 상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거, 상기의 반대의사 통지를 한 주주는 주주총회결의일(2023년 06월 15일 예정)부터 20일 이내에 주식의 종류와 수를 기재한 서면과 함께 보유하고 있는 주권을 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 단, 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주의 경우에는 당해 증권회사에 위탁·보유하고 있는 주식수에 대하여 주식매수청구권행사 신청서를 작성하여 당해 증권회사에 제출함으로써 회사에 대하여 자기가 소유하고 있는 주식의 매수를 청구할 수 있습니다. 실질주주는 주식매수청구기간 종료일의 2영업일 전까지 거래 증권회사에 주식매수를 청구하면 예탁기관인 한국예탁결제원에서 이를 대신 신청합니다. (3) 주식매수청구기간 상법 제522조의3 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5에 의거하여 주주총회 전에 회사에 대하여 서면으로 합병에 관한 이사회 결의에 반대하는 의사를 통지한 주주는 주주총회 결의일로부터20일 이내에 매수청구를 할 수 있습니다. (4) 접수장소 1) 명부주주에 등재된 주주 - 유안타제8호기업인수목적(주): 서울특별시 중구 을지로 76 - (주)율촌: 경기도 시흥시 공단2대로 192 2) 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주 - 해당 증권회사
		지급예정시기, 지급방법			(1) 지급예정시기 - 유안타제8호기업인수목적(주): 주식매수의 청구 기간이 종료하는 날로부터 1개월 이내에 지급할 예정 - (주)율촌: 주식매수의 청구를 받은 날로부터 2개월 이내에 지급할 예정 (2) 지급방법 - 명부주주에 등재된 주주: 현금지급 또는 주주의 신고계좌로 이체 - 주권을 증권회사에 위탁하고 있는 실질주주: 해당 거래 증권회사의 본인계좌로 이체
		주식매수청구권 제한 관련 내용			상기 기재한 "주식매수청구권 행사의 요건"을 구비할 시 주식매수청구권이 제한되는 경우는 없습니다. 다만, 유안타제8호기업인수목적(주)의 공모전 주주는 주주간 계약서에 의거하여 합병과 관련하여 주식매수청구권 행사가 제한됩니다.
		계약에 미치는 효력			합병회사 또는 피합병회사 중 일방 당사자에 대하여 주식매수청구권을 행사한 반대주주의 주식 합계가 그 일방 당사자 발행주식총수의 100분의 33.33을 초과하는 경우 양 당사자는 본 계약을 해제할 수 있다.
14. 이사회결의일(결정일)					2022년 11월 07일
- 사외이사참석여부		참석(명)			1
		불참(명)			-
- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부					참석
15. 풋옵션 등 계약 체결여부					아니오
- 계약내용					-
16. 증권신고서 제출대상 여부					예
- 제출을 면제받은 경우 그 사유					-

17. 향후 회사구조개편에 관한 계획

해당사항 없습니다.

18. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

(1) 합병회사와 피합병회사의 본 합병의 승인을 위한 주주총회의 결의요건은 특별결의사항에 해당되므로, 참석주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수와 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수의 승인이 필요합니다.

(2) 상기 '8. 합병대상회사의 최근 사업연도 요약재무내용'은 2021년 12월 31일 별도재무제표(K-IFRS)기준입니다.

(3) 상기 '10. 합병일정'은 관계법령의 개정, 관계기관과의 협의 및 승인과정 등에 의하여 변경될 수 있습니다.

(4) 합병계약 체결 후 합병기일까지의 사이에 합병계약의 조건과 관련된 사항이 관계법령 또는 회계기준에 위배되거나 기타 필요하다고 판단되는 경우 합병당사회사는 상호 합의하에 합병계약을 변경할 수 있습니다.

(5) 보다 자세한 사항은 추후 공시할 합병에 관한 증권신고서를 참고하시기 바랍니다.
(6) 향후 합병과정에서의 세부 의사결정은 대표이사에게 위임합니다.

(7) 본 합병은 코스닥시장 상장규정 제74조에 따른 기업인수목적회사의 합병상장에 해당하여 동 규정 제75조의 심사요건을 충족하여야 합니다.

(8) 합병신주 상장예정일은 코스닥 상장예정일입니다.

(9) 주식매수청구권 매수예정가격의 경우 자본시장법 제165조의5 3항에 따라 주주와 해당 법인간의 협의로 결정할 예정이며 향후 (합병)증권신고서 제출 시에 그 가액을 결정하여 공시할 예정입니다.

(10) 본 합병은 전자증권제도 시행에 따라 신주권교부가 이루어지지 않습니다.

(11) 향후 합병에 관한 증권신고서는 2023년 04월 27일에 합병법인인 (주)율촌(대표자명: 이흥해, 이인호)에서 제출하여 공시 할 예정입니다.

(12) 합병법인의 기준가격은 한국거래소 코스닥시장 업무규정 시행세칙 17조 1항에 따라 소멸하는 피합병법인(유안타제8호기업인수목적(주))의 합병관련 매매거래정지일 직전일의 종가(종가가 없는 경우 매매거래정지일 직전일의 기준가)를 공시된 합병비율인 0.8646779을 나눈 가격(또는 1.1565000배를 곱한 가격)으로 계산하며 이에 따라 합병법인의 기준가격이 변동 될 수 있습니다.

(13) 합병법인 (주)율촌의 대표자명 및 본점소재지는 아래와 같습니다.
- 대표자명: 이흥해, 이인호
- 본점 소재지: 경기도 시흥시 공단2대로 192 (정왕동, (주)율촌)

※ 관련공시 :	2022-11-07 주요사항보고서(회사합병결정)
	2023-01-25 [정정]주요사항보고서(회사합병결정)

【기업인수목적회사 관련 사항】

18. 합병가액 또는 최근 사업연도말 현재 재무상태표상 자산총액이 증권금융회사 또는 신탁업자에 예치ㆍ신탁된 금액의 100분의 80미만	아니오
19. 합병상대회사인 주권상장법인의 관리종목 지정여부	아니오
20. 기업인수목적회사와 합병상대회사인 주권상장법인이 특별한 이해관계가 있어 합병이 제한되는 경우에 해당하는지의 여부	아니오
21. 합병으로 인하여 회사를 설립하는지 여부	아니오